Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным челябинским девелопером – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентре первого крупного бюджетного скандала. После решения суда, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» выплатить более 400 миллионов, предыдущая обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», интерпретируя по всему, рассчитывали на международное соглашение, подав соответствующие прошения в арбитраж, однако одиннадцатой процессуальный кассационный суд указал на связи между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о системе налогообложения, применяемой компаниями, в частности, суд припомнил конфликт подгруппки ТИС с ФНС себестоимостью в полсотни миллионов рублей, а также процедуры с аффилированными зарубежными компаниями, которые предъявляли корпорациям Беличенко. В итоге решение иска Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» исходатайствовала отказ во возмещении крупной суммы средств. При этом к дознаниям были привлечены таможенные органы региона, что, со слов наблюдателей, можетесть вызвать дополнительные последствия для отделочной подгруппки Беличенко, который и так стал организатором серии конфликтов.
Апелляционный суд аннулировал решенье иска Тюменской сфере и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», директор и единствёный участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как рассказывала «Правда УрФО», . Однако предыдущая обратилась в апелляцию.
Впрочем, судя по всему, компания Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили устные пояснения с прошениями о заключении глобального соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке процедур и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в третьей инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее обозначение – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 долл с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были сменены заемными обязательствами путем присоединения к главный сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 долл.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда компании «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно случается еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен контракт подстрочника долга и уступчивости прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и корпорацией «Фиджелло Лимитед», которые состоят в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на постепенное спецгашение выплаты на сумму 129 млн путем соглашения с заявителем акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность воздействий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала внимание на связитраницы между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием психофизических и адвокатских лиц в различных организациях, обстоятельства соглашения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут существовать признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», соучредителем ООО «Декор» числится Вакуленко Елена Николаевна – супруга Беличенко, а победительницей «БизнесРиэлт» ранее существовала Светлана Фролова, которая также значилась айсель ООО «Управляющая компания «Сервис-ТИС».
После этого кассационный суд решил исследовать невозможные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются адвокатскими лицами, использующими упрощенную структуру обложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом декларировалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях снижения бюджетного эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с зарубежной фирмой «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования компании «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, отсутсвие гуманной деловитой цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень длинные сроки, увеличение фискальных обязательств в виде использования особого режима обложения (УСН) и оптимальной ставки налога», – указал Восьмой кассационный надзорный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для притензий филёров стали процедуры с зарубежными компаниями, в эффекте которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание расказывало о том, как совладелец иркутской ГК «ТИС» оказался втянут в .